Валютное законодательство РФ довольно просто в обращении — запрещено всё, что не разрешено. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (Закон о валютном контроле) содержит закрытый перечень разрешённых операций по счетам в иностранных банках, которые ФЛ и ЮЛ могут совершать. Сверх того – ЗАПРЕЩЕНО! Основная идея законодателя касательно счетов граждан РФ в иностранных банках —...
В Письме от 16.01.2018 г. № СД-4-3/480@ «О порядке применения НДС налоговыми агентами, указанными в п. 8 ст. 161 НК РФ» ФНС России обращает внимание, что выставление счетов-фактур указанными налоговыми агентами положениями главы 21 Кодекса не предусмотрено. Чтобы узнать, является ли Продавец металлолома плательщиком НДС, необходимо, чтобы в договоре купли-продажи были указаны такие сведения, и...
С 1 января 2019 года в Федеральный закон 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вступают изменения, которые включают расчетные счета юридических лиц (ООО и другие), относящихся к категории малого бизнеса, в систему страхования вкладов. Таким образом, счета юридических лиц в банках будут застрахованы Государственной корпорацией Агентством по страхованию вкладов (АСВ) наряду...
Свершилось! Мы, и не только мы, писали о порочной практике применения ст.210 УК РФ (преступное сообщество) для утяжеления ответственности по экономическим делам. Ведь любое экономическое преступление (особенно незаконная банковская деятельность), как правило, осуществляется командой. Следовательно, всегда можно “натянуть” ОПС к основной статье. Но секрет в том, что ОПС является ГОРАЗДО БОЛЕЕ ТЯЖЕЛОЙ СТАТЬЕЙ по сравнению...
Когда у очередного банка отзывают лицензию, обычно в пресс-релизе пишут: “такой-то ПлохКомБанк был вовлечен в сомнительные операции”. А что это вообще такое, эти сомнительные операции? Ведь в законе 115-ФЗ о них нет ни слова. Там идет речь о подозрительных операциях… Понятие “Сомнительной операции» дано в письме ЦБ РФ от 04.09.2013 № 172 –Т (которое, нормативно-правовым...
Сегодня мы поговорим о том, как можно обезопасить своё имущество от нежелательных кредиторов и настырных приставов. Рассмотрим самый на наш взгляд оптимальный и действующий способ, это оформление договора залога, по которому вы, к примеру, берете на себя какие-либо денежные обязательства, подкрепленные вашим имуществом, при чем предметом залога может быть как имущество (движимое и недвижимое), так...
Есть версия, хоть и маловероятная, что фамилия Захарченко произошла от работников, трудящихся за еду, т. е. за харч. Возможно, очень дальние предки полковника так и делали, но он эту традицию прервал. Нас в этой истории интересует понимание логики карательных органов при изъятии денег. Ведь это может коснуться любого человека по экономическому уголовному делу. На наш...
Электронно-цифровая подпись (ЭЦП) уверенно проникает во все сферы экономики. Все бухгалтера знают про электронную сдачу отчетности в ИФНС. На практике по каждому юридическому лицу и ип, зарегистрированному в РФ, необходимо получить ЭЦП для сдачи отчетности. Как вариант, в законе предусмотрена сдача отчетности по доверенности (через т.н. «уполномоченную бухгалтерию»), но на практике такая сдача возможна лишь...
Вопрос, насколько обмен криптовалют криминален в России, до конца непонятен. Тут действует классическое правило: был бы человек, а статья найдется. Рассмотрим знаковое уголовное дело, в котором, на наш взгляд, видны общие подходы карательных органов к криптовалюте. Сентябрь 2017: «МВД отчиталось об операции по задержанию «злоумышленников, которые нелегально зарабатывали на обналичивании и продаже криптовалюты». Задержание проходило...