Каковые критерии, по которым юрлицо или ИП может подвергнуться блокировке расчетного счета. На что обращает внимание банк и какие операции могут быть подозрительными. Учет факторов — от налоговой нагрузки до назначения платежа. Также следует серьезно относиться к комментарию к денежному переводу. Как правильно ИП переводить средства с расчетного счета на свою карту.
Коммерческие банки обязаны исполнять указания Центробанка в части соблюдения ФЗ №115 и анализировать трансакции по расчетным счетам юрлиц и ИП. Их вправе заблокировать, если они покажутся подозрительными.
Первое, на что смотрят банки – налоговая нагрузка клиентов. Это соотношение уплаченных налогов к обороту по расчетному счету. Минимальный показатель составляет 0,9% от дебетового оборота, т.е. почти 1% от исходящих платежей должен быть уплачен в госбюджет. Подобный критерий является весьма спорным. В частности, в сфере оптовой торговли многие фирмы делают небольшие наценки, имеют относительно большие обороты, но незначительные налоговые отчисления. У них часто возникают проблемы с банками. В итоге нагрузка может составить меньше 0,9%. Если у компании несколько расчетных счетов, то их лучше открывать в одном банке, чтобы он видел все платежи.
Второй критерий – суммы остатков на расчетных счетах, их соотношение с ежедневными оборотами. Банки не любят маленькие остатки при наличии крупных исходящих сумм. Если на счет поступили денежные средства, то их желательно держать не менее 45 дней. Такова практика, исходя из которой банки лояльно относятся к компаниям.
Кстати, с конца августа любые движения по расчетному счету ИП и юрлиц свыше 5 миллионов рублей будут автоматически попадать в поле зрения Росфинмониторинга. Правда, речь идет о списании бюджетных средств в рамках выполнения госконтрактов. Второе условия такого контроля – перечисление должны быть осуществлено в пользу получателя, состоящего в группе среднего и высокого риска при осуществлении финансовых операций.
Третий критерий – выплата зарплаты. Компаниям и ИП желательно это делать в одном банке, чтобы он мог сформировать объективную картину и системно смотреть на ваш бизнес. Под подозрение попадают те организации, у которых выплата зарплаты происходит по формальным основаниям – ниже или чуть выше прожиточного минимума. Это один из возможных признаков фирмы-однодневки с возрастанием риска блокировки счета.
Четвертый – назначение платежа. ЦБ требует полное описание. Например, за маркетинговые услуги, поставку стройматериалов и т.д. Организации должны это требовать в том числе от своих клиентов. Кроме того в зоне риска компании, со счета которых не осуществляются профильные платежи, либо они не имеют отношения к расходам по виду экономической деятельности.
Между прочим, в отношениях между физлицами также очень важно правильно писать комментарий к денежному переводу. Иначе банки могут заблокировать трансакцию. Автоматизированная система воспринимает комментарий в виде шутки за серьезное предупреждение. Например, «деньги бандиту». Кроме блокировки карт информацию об отправителе и получателе передадут в правоохранительные органы. Также не следует писать слова «зарплата», «аренда», «квартира», «работа». Их могут счесть за незадекларированные доходы с соответствующими проверками и последствиями. Такие переводы тоже расцениваются как подозрительные.
Банки могут блокировать операции при переводе ИП с расчетного счета на личный. Нельзя это делать с назначением платежа «зарплата». Ведь ИП получает не зарплату, а доход, поэтому следует писать «доход от предпринимательской деятельности». В ряде случаев может подключиться налоговая инспекция и потребовать сдать отчетность и доначислить взносы. Следующий фактор – суммы. Наибольшая сумма, не подпадающая под обязательный контроль при зачислении на счет или снятии наличных – 1 миллион рублей. Предприниматели часто дробят, делают несколько платежей и банки могут их расценивать как подозрительные.
При любых ситуациях бизнесмены должны собирать документы, платежные чеки. В случае необходимости контролерам важно объяснить, с какими целями происходят снятия или перечисления. Также необходимо проверять контрагентов – поставщиков и клиентов. Счет могут заблокировать, если поступят средства деньги от сомнительного партнера.