Деятельность ООО или ИП без расчетно-кассового обслуживания практически невозможна. Через него проходят безналичные платежи с контрагентами, сотрудниками, налоговые отчисления и т.д. Наличными можно расплачиваться только в пределах 100 тысяч рублей.
Можно выделить несколько критериев при выборе банка. Первый – его надежность. Он должен входить в систему страхования вкладов, которая страхует счета клиентов в пределах 1,4 млн рублей. В случае банкротства или отзыва лицензии у банка госкорпорация АСВ обязуется компенсировать потери. Не менее важен фактор финансовой устойчивости. Этот показатель можно узнать на сайте ЦБ в разделе «Информация о кредитных организациях». Там отображены достаточность капитала, ликвидность и прочие банковские нормативы. Они указывают на способность рассчитываться по обязательствам собственными средствами и разные периоды платежеспособности.
Значимый критерий при открытии расчетного счета в том или ином банке – тарифы за обслуживание. Они могут составлять от 10 тысяч до 70 тысяч рублей в год. В зависимости от вида экономической деятельности и оборотов бизнеса в тарифы могут включаться разные составляющие. Например, абонентская плата, комиссии за снятие и внесение наличных, за денежные переводы юрлицам и физлицам с бесплатными лимитами, за эквайринг. Плюс разные дополнительные услуги – от бухгалтерского сопровождения до проверки контрагентов и обмена валюты. Кстати, недавно банкам запретили устанавливать повышенные комиссии за перевод от юрлица или ИП на счет физлица. Банкиры пытались опротестовать эти поправки с доводами о том, что таким образом они борются с незаконным обналичиванием. Однако повышенные тарифы признали дискриминационными: если средняя комиссия при трансакции от одной организации другой составляет всего 50 рублей, то в адрес физлица достигает 15% от суммы.
Если компания сотрудничает с зарубежными контрагентами, то здесь играет роль возможность банка оперативно проводить внешнеэкономические расчеты. Следует выяснить этот аспект в условиях санкций. Также нужно проверить размеры комиссий по обмену валюты и за прохождение валютного контроля, его быстроту и эффективность. Кстати, до конца текущего года в рамках ФЗ №223 ведущие внешнеэкономическую деятельность субъекты получат право расплачиваться с нерезидентами криптовалютой. Однако пока это будет возможно в рамках экспериментального режима. Для вхождения в него компания должна обратиться в свой банк с заявлением, после чего последний передаст сведения в ЦБ для принятия решения.
В настоящее время ключевой показатель при открытии расчетного счета – риски его блокировки или отключения дистанционного банковского обслуживания. Все банки в рамках соблюдения антиотмывочного ФЗ №115 осуществляют мониторинг финансовых операций клиентов. Это не прихоть, а обязанность. Чаще всего под подозрение попадают частое снятие наличных, транзитные переводы, вывод денег за границу под предлогом авансового платежа. Чтобы не доводить дело до закрытия доступа к деньгам, сотрудники банков часто предупреждают бизнесменов о тревожных рисках. Они предоставляют недорогие платные опции, которые сигнализируют клиентам о возможной заморозке счета и причинах таких вероятных действий. В итоге последние могут скорректировать свою финансовую деятельность и проанализировать выписки по всем счетам.
Согласно выводу Верховного суда, банки не вправе штрафовать клиентов за непредоставление документов по запросу в рамках 115-ФЗ. Это незаконно, даже если в тарифах содержалось подобное условие. Данный пункт противоречит нормам законодательства. Поэтому бизнес имеет возможность, пускай и в судебном порядке, оспаривать данные санкции.
Нередко компании и ИП открывают не один, а два и более расчетных счета в разных банках. Это весьма рационально и призвано минимизировать риски. Среди них уже указанная блокировка с приостановлением обслуживания, технические сбои в онлайн-банкинге. Не менее важно распределять финансовые потоки по счетам при применении разных налоговых режимов или направлений бизнеса.