Как суды рассматривают дела о взыскании и присвоении криптовалюты между спорными сторонами. Судебная практика: защита физлиц при покупке цифровых денег, признание за ними материальной ценности, вопросы принадлежности криптокошелька и наследования.
Количество судебных разбирательств в РФ в сфере криптовалюты растет. В 2022 году их было почти 1800 с динамикой роста на 15%. Чаще всего эти активы фигурировали в банкротных процессах при включении в конкурсную массу. Кроме того российские суды вынесли 463 решения по уголовным делам, касаемых присвоения, мошеннических действий, отмывания криптовалюты. Стоит отметить, что сегодня каждый десятый россиянин является обладателем криптовалюты, сообщили в ЦБ. При этом к концу лета власти хотят вывести майнеров из тени. Планируется легализация майнинга после согласования положений об ответственности за незаконное использование электронных денег.
В РФ постепенно формируется правоприменительная практика в делах о защите и вопросам принадлежности криптоактивов. Они уже несколько лет фигурируют в судебных спорах, несмотря на недостаток регулирования подобного рода отношений. По закону «О цифровых финансовых активах» в РФ запрещено оплачивать сделки, товары и услуги криптовалютой.
В отличие от банковского счета идентифицировать владельца неименного («холодного») криптокошелька труднодоступно. В итоге суды отказывают во взыскании криптовалют в связи с невозможностью доказать ее принадлежность. Так, один из истцов в своем заявлении указал на необходимость возврата крипто-токенов и биткоинов ответчиком после расторжения договора поставки. Суд не принял во внимание нотариальное удостоверение, доказывающее факт получения ответчиком имущества в виде криптовалюты. Кроме того инспекторы ИФНС отметили, что в ходе проведения мероприятий налогового контроля реальность спорных сделок подтвердить не представляется возможным. В таких случаях эксперты советуют сторонам, которые осуществляют платежи криптовалютой в российской юрисдикции, указывать номера криптокошельков и документы о совершенных трансакциях.
В иных прецедентах суды поддерживают истцов — покупателей криптовалюты. В частности, один из них перечислил более 1 миллиона рублей на банковский счет продавца, но последний так и не приобрел на эту сумму биткоины, фактически похитив денежные средства. В итоге фемида поддержала взыскание неосновательного обогащения и процентов за пользование чужими деньгами.
Арбитраж признает криптовалюту имуществом и объектом материального права. Соответственно, она может передаваться по наследству. Тем не менее нотариусы и суды предпочитают отказывать истцам в этой процедуре с цифровыми деньгами. Основание – отсутствие документированных доказательств на право собственности. Гражданский кодекс разрешает передавать в наследство цифровые активы. Однако сложность заключается в идентификации их принадлежности наследодателю. Так, суд поддержал решение нотариуса не выдавать свидетельство о праве на наследство на «холодных» и «горячих» кошельках разные криптовалюты (Bitcoin, Etherium, Litecoin, Cardano, Monero). Постановление об отказе мотивировано тем, что в подтверждение наличия права собственности заявителем не представлено документов. Невозможно установить, включают ли данные объекты право владения. Чтобы подобных ситуаций не возникало, наследодателям необходимо составлять завещания с прописыванием документов о владении и передачей прав на криптовалюту.
Центробанк как финансовый регулятор снова подтвердил опасность «заражения» российской юрисдикции криптовалютой, назвав ее «суррогатом». Так он отреагировал на просьбы предпринимателей на имя бизнес-омбудсмена о легализации внешнеэкономических расчетов в таких активах как с контрагентами, так и с иностранцами-физлицами. При этом в Минфине заявили, что регулятором этой сферы могут назначить ФНС, которая будет принимать от юрлиц и физлиц декларации о наличии криптокошельков и операциям по ним. Однако ограничения никуда ни делись – нельзя использовать «крипту» для оплаты в РФ.