Перед различными внешнеэкономическими операциями с нерезидентами из «недружественных» стран российским компаниям необходимо заранее учитывать ряд факторов. Первый – введённые против отечественных банков санкции. Они фактически заблокировали возможность проведения большинства финансовых трансакций. Хотя остались те, кто пока не попал под санкции. Второй фактор – комиссии и сроки. Первые нужно платить во всех банках и сервисах – вплоть до 5% от суммы. Сроки также отличаются в зависимости от учреждения и вида оплаты. Третий – получать платежи из Европы возможно только на специальный счёт «С», где размещаются средства нерезидентов.
С 2022 года банки по предписанию ЦБ наиболее тщательно проверяют переводы юрлиц в страны Евросоюза и иных государств Европы. По любому поводу их могут заблокировать. Кроме того запрещён вывод денег со стороны филиалов или совместных предприятий «недружественных» западных компаний из РФ. Чаще всего по факту нарушения валютного законодательства выписывается штраф. В частности, 20-30% от суммы при расчётах в обход уполномоченных банков. Или за не уведомление ФНС об открытии за рубежом счёта – штраф от 50 тысяч до 100 тысяч рублей. До 30% от суммы возможно взыскание, если не возвращены авансовые платежи от иностранных компаний при неисполнении ими своих обязательств.
На сегодня существует несколько способов осуществления трансакций юрлицами своим контрагентам в Европе. Первый из них – банковский перевод. Большинство российских банков отключили от системы международных платежей и обмена данными SWIFT. Недавно под новый перечень санкций попали ещё 13. Существуют альтернативные системы, типа отечественной СПФС или китайской CIPS, но они гораздо менее обширнее по географии и не используются западным бизнесом. Поэтому кроме выбора банка с возможностью SWIFT-перевода нужно оценивать его комиссию. Она составляет от 2 до 10% от суммы. Далее, необходимо выяснить о возможности приёма платежей европейским банком-получателем. Некоторые из них блокируют их. Сроки зачисления составляют до четырёх дней, но могут задерживаться. В случае блокировки деньги должны вернуться обратно.
Следующий способ – российское юрлицо может оформить счёт в банке страны ближнего зарубежья, формально «дружественной». Например, в Узбекистане, Кыргызстане, труднее это стало делать в Казахстане и Армении. Но везде следует сначала открыть офис или представительство. Разумеется, в этих странах действуют разные банки, где необходимо проанализировать их возможности, тарифы, требования для нерезидентов. Учитывая, что эти страны не находятся под европейскими санкциями, у них нет ограничений в сфере внешнеэкономической деятельности.
Более трудоёмкий и затратный вариант – открытие филиала юрлица в европейской стране, с чьими партнёрами ведется торговля. Это поможет минимизировать риски блокировок операций и упростить трансакции. Такой филиал выгоден при условии стабильного сотрудничества, упрощает логистику, взаимную оплату. Однако это требует затрат — налоги, аренда, содержание, новая бухгалтерия. Поэтому если бизнес не окупает их, то дешевле будет взаимодействовать через дистрибьютеров или маркетплейсы.
Одна из перспективных форм взаимных платежей с компаниями из Европы – криптовалюта. Один из примеров – стейблкоин, привязанный по курсу к доллару с минимальной волатильностью. USDT весьма востребован у российского бизнеса для оплаты импортных поставок в обход санкций. Для осуществления перевода необходимо зарегистрироваться на криптобирже, в разделе P2P выбрать монету и перевести деньги по реквизитам продавцу. После получения криптовалюты нужно выслать её на криптокошелёк контрагента. Однако следует помнить о возможных рисках. В частности, банк может заблокировать платёж как подозрительный в рамках ФЗ №115. Криптобиржа вправе ограничить доступ россиянам, к тому же там нередко орудуют мошенники.
Последний способ осуществить переводы в Европу – воспользоваться услугами платёжного агента. Это юрлицо получает деньги от российской компании и отправляет их в адрес контрагента. Комиссия составляет 2-5% от суммы, используется любая валюта, сроки – от нескольких минут до трёх дней. На этом рынке следует также опасаться мошенников и возможных блокировок со стороны банка-получателя.