В последнее время Федеральная служба по финансовому мониторингу и Центробанк стали фиксировать подозрительные операции по расчетным счетам продавцов на маркетплейсах. Они касаются транзитных и обналичных трансакций со стороны юрлиц и ИП. Автоматизированная платформа «Знай своего клиента» (ЗСК) стала окрашивать их в желтый и даже красный цвета, т.е. подпадающих под признаки ведущих высокорисковые операции.
Некоторые продавцы на маркетплейсах закупают на оптовых рынках импортные товары, доставленные без таможенного оформления и разрешительных документов. Для этого на физлиц могут выводиться денежных средства с целью обналичивания, хотя это далеко ни всегда расценивается как нарушение антиотмывочного законодательства.
При ввозе иностранного товара в РФ с дальнейшей перепродажей необходимо платить на таможне пошлину. Ставка зависит от ассортимента. Она рассчитывается в процентах от стоимости груза, за вес или за единицу. Кроме того покупатель должен выплатить таможенный сбор и НДС, в некоторых случаях акциз. В случае недекларирования или неверного декларирования товара штраф может достигать 200% его стоимости с возможной конфискацией. Нарушение сроков подачи документов грозит наказанием от 50 до 300 тысяч рублей. Платежи и декларация должны поступить, пока груз находится на складе временного хранения. На это дается четыре месяца. Иначе также выпишут штраф.
Под подозрение банков и финансовых регуляторов подпадают и безналичные платежи между самозанятым или ИП и посредником при закупке товара. Они также могут расцениваться как сомнительные. Даже перечисление денег от маркетплейса-юрлица на счет ИП с последующим обналичиванием фиксируется алгоритмом ЗСК со средним, желтым уровнем риска трансакций с ужесточением контроля за ними. Сначала продавец получает деньги от маркетплейса за проданный товар с удержанием комиссии. Затем переводит на свою карту как физлица. Далее снимает деньги для новой закупки. Платформа ЗСК расценивает такие действия как сомнительную обналичку. Чтобы этого не было, приходится повышать долю официальных безналичных закупок.
Банки, разумеется, ориентируются на показатели ЗСК, но окончательное решение принимают сами. В целом лишь 1,3% всех компаний и предпринимателей входят в красную зону. Они находятся под угрозой блокировки счетов. Еще 2% бизнеса имеет желтый уровень риска. Если у банков появляются вопросы к продавцам на маркетплейсах, то они вправе провести внутреннюю проверку их деятельности на предмет реального бизнеса с запросом дополнительных сведений. Также банки уделяют внимание своевременности оплаты налогов со стороны предпринимателей, а некоторые кредитные организации используют свои автоматические алгоритмы для выявления недобросовестных ИП и юрлиц.
Бизнес на маркетплейсах не входит в число лидеров в плане риска блокировки расчетных счетов или дистанционного обслуживания, а также приостановки конкретных трансакций. Чаще всего это происходит в строительной отрасли, оптово-розничной торговле и сфере услуг (грузоперевозки, рекламная деятельность, консалтинг). Под подозрение чаще всего подпадают серые зарплаты, использование фирм-однодневок, большой оборот наличных денег.